Рано или поздно Санта-Клаус должен уйти на пенсию - правила есть правила. Санте предстоит найти себе замену и обучить преемника волшебному мастерству. Ученик должен носить имя Николас, быть сиротой и, самое главное, - иметь доброе сердце. И такой мальчик находится в далекой Австралии, откуда рождественские эльфы доставляют его прямиком на Северный полюс. В качестве ученика Санты Николасу